📅 Declaração do Imposto de Renda 2025: quem precisa declarar, documentos e novidades
A Declaração do Imposto de Renda 2025 deve ser enviada entre 17 de março e 31 de maio, referente aos rendimentos de 2024. Portanto, quem se enquadra nos critérios obrigatórios precisa ficar atento para não perder prazos e benefícios.
✅ Quem deve fazer a Declaração do Imposto de Renda 2025?
De modo geral, quem se enquadrar em uma das situações abaixo deve apresentar a declaração:
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Recebeu rendimentos tributáveis superiores a R$ 30.639,90 durante o ano;
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Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte acima de R$ 200 mil;
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Realizou operações na Bolsa de Valores ou obteve lucro com venda de bens e direitos;
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Possuía, até 31 de dezembro, patrimônio superior a R$ 800 mil;
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Iniciou residência fiscal no Brasil ao longo de 2024;
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Obteve receita bruta acima de R$ 153.199,50 com atividade rural.
Além disso, quem deseja compensar prejuízos acumulados ou reaver imposto retido na fonte também pode declarar voluntariamente, mesmo sem obrigatoriedade.
🚫 Quem está isento da Declaração do Imposto de Renda 2025?
Por outro lado, estão dispensadas da declaração as pessoas que:
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Receberam exclusivamente rendimentos mensais de até R$ 2.824 (equivalente a dois salários mínimos);
-
Não se enquadram em nenhuma das situações listadas acima;
-
São aposentadas por doença grave, mediante laudo aceito pela Receita Federal;
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Não tiveram rendimentos tributáveis nem movimentaram aplicações financeiras relevantes.
Em resumo, é fundamental verificar todos os critérios antes de iniciar o preenchimento da declaração.
🚫 Quem está isento de declarar o IR em 2025?
Por outro lado, estão dispensadas da declaração as pessoas que:
-
Receberam exclusivamente rendimentos mensais de até R$ 2.824 (equivalente a dois salários mínimos);
-
Não se enquadram em nenhuma das situações listadas acima;
-
São aposentadas por doença grave, mediante laudo aceito pela Receita Federal;
-
Não tiveram rendimentos tributáveis nem movimentaram aplicações financeiras relevantes.
Assim, é fundamental verificar todos os critérios antes de iniciar o preenchimento da declaração.
Acesse este checklist completo de documentos para IR 2025 para se organizar.
Portanto, mantenha esse checklist em dia para se organizar melhor.
📑 Documentos necessários: organize tudo com antecedência
Para facilitar o processo e evitar erros, é essencial reunir todos os documentos com antecedência.
📃 Informes de rendimentos
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Salários, aposentadorias, aluguéis e investimentos, incluindo aplicações financeiras.
📂 Despesas dedutíveis
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Comprovantes de consultas médicas, mensalidades escolares, planos de saúde, previdência privada e pensões, se houver.
🏠 Bens e direitos
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Escrituras de imóveis, documentos de veículos, extratos bancários e comprovantes de aplicações.
👨👩👧👦 Dependentes
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CPF, comprovantes de vínculo e documentos de despesas relacionadas.
📈 Relatórios de investimentos
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Informações sobre ações, criptomoedas, lucros no exterior e movimentações em Bolsa.
💸 Transferências via Pix
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Principalmente, comprovantes de valores recebidos como aluguéis, prestação de serviços ou outros rendimentos que podem ser cruzados pela Receita.
📝 Simplificada ou Completa: qual modelo de declaração escolher?
A escolha entre declaração simplificada ou completa depende do perfil do contribuinte. Veja a diferença:
✔ Modelo Simplificado
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Desconto automático de 20% sobre os rendimentos tributáveis (limitado a R$ 16.754,34);
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Indicado para quem tem poucas despesas dedutíveis;
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Assim, torna o envio mais rápido e prático.
✔ Modelo Completo
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Permite deduzir todas as despesas médicas, educacionais, previdência e dependentes;
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Melhor opção para quem tem muitas deduções;
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Por isso, costuma ser mais vantajoso para famílias, autônomos e investidores.
Portanto, se houver dúvida, teste os dois modelos no programa da Receita Federal.
Veja aqui a comparação entre os modelos de declaração.
🔍 O que mudou na Declaração do IR 2025?
A Receita Federal trouxe mudanças importantes. Confira:
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A faixa de isenção permanece em R$ 2.824, mas há expectativa de aumento para R$ 3.036 ainda em 2025;
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Transferências via Pix passaram a ter mais vigilância, cruzando dados com outras fontes para evitar omissões;
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Ganhos com ações, criptomoedas ou imóveis devem ser declarados com mais atenção;
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Rendimentos do exterior devem seguir a cotação oficial do Banco Central no momento do recebimento;
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Além disso, o cruzamento de dados ficou mais rigoroso, principalmente em transações digitais.
Portanto, organize tudo com clareza para não ter pendências.
Mais informações estão disponíveis no site da Receita Federal – IRPF 2025.
📊 Tabela Progressiva do IR 2025
A tabela progressiva do Imposto de Renda 2025 define o valor do imposto a ser pago ou restituído de acordo com a renda mensal. Veja abaixo:
| Faixa de Renda (R$) | Alíquota (%) | Parcela a Deduzir (R$) |
|---|---|---|
| Até R$ 2.824,00 | Isento | – |
| De R$ 2.824,01 até R$ 3.751,05 | 7,5% | R$ 211,41 |
| De R$ 3.751,06 até R$ 4.664,68 | 15% | R$ 528,37 |
| De R$ 4.664,69 até R$ 5.807,52 | 22,5% | R$ 965,67 |
| Acima de R$ 5.807,52 | 27,5% | R$ 1.380,65 |
Ou seja, quanto maior for a faixa de renda, maior será a alíquota do imposto, conforme determinado pela tabela.
✅ Dicas finais para não errar na declaração
Para evitar problemas com a Receita e garantir uma declaração sem surpresas:
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Revise tudo com calma antes de enviar;
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Organize os documentos com antecedência;
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Não omita rendimentos ou bens;
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Entregue logo para ter prioridade na restituição;
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E por fim, conte com um contador se precisar.
Em caso de dúvidas, acesse o portal da Receita Federal ou veja o guia #IRPF2025: como declarar corretamente.
